第四十八条餐桌椅销售经费的认可：
  在申请各项餐桌椅销售经费的支出时，各负责人员应备齐相关资料，并于规定的期限内，提交给所
属的主管认可。   
第四十九条经费的运作
  各负责经理对于预算及各项销售经费的运用须负起责任。
二、销售事务管理制度
  第一条  为加强公司营销管理，增强公司综合实力，特制定本办法。
  第二条交货、检查、配送：
  （一）对已接受订单的工程，工务科应生产日报，使工程的进行程序得以明确，并在适当的机
会通知发出订单的客户。
  （二）当餐桌椅生产即将完成时，应与工务科协议，选择指定交货日前的适当时日，通知交货对象。
如交货有延迟的顾虑时，也应事先通知对方，求得其谅解。
  （三）在进行餐桌椅产品的检查时，应详细填写相关资料。
  （四）依据传票发送出货产品，并在发送货时，详细填写相关表格。
  第三条销售额的计算及收款：
  （一）在缴交餐桌椅产品时，应将交货单的副本交给会计科，会计科根据资料记入销售账中。
  （二）如已经从客户处先收取订金或预付金时，应将此内容也记入销售账中。
  （三）餐桌椅财会部门于每月的25日，依据销售账的资料算出每位客户的未付款项明细表（包括前
月余额、本月销售额、应收账款），送交营业经理。
  （四）营业经理得命令各负责人员在应付款项明细表的收款栏中记入预付金，经过调整后，
再决定营业部的收款预定额，然后呈报常务董事签核。
  （五）常务董事应先查阅营业部所呈的收款预定表，如有必要征求经管经理的意见，则由营
业经理作说明后，裁定收款的预定计划。
  （六）收款业务由营业部门负责，但有时也可委托经管（财会）部门的人员去进行。
  （七）有关款项的催收是由销售科负责督促，销售科必须把相关资料记入收款预定表中，通
知有关人员。